Сертифицированный эксперт в области исламского микрофинансирования Frankfurt School of Finance & Management - Sustainable World Academy

Блок 1: Обзор исламской экономики и системы микрофинансирования

Исламское финансирование - это термин, отражающий финансовую операцию, не противоречащую принципам шариата. Основные принципы отличаются от обычных финансов. Именно на этом фоне все исламские финансовые операции включают в себя торговую, лизинговую и инвестиционную деятельность. Эти исламские финансовые операции в основном основаны на инструментах, которые согласованы большинством ученых.

Вводная часть курса имеет решающее значение для определения общих параметров квалификации CEIM. Он стремится предоставить общий обзор философии / онтологии, лежащей в основе исламской экономики и финансов, а также ключевых составляющих элементов, таких как юридические принципы, институты и продукты. Слушатели курса научатся:

• Изучите принципы и историю исламской экономики и финансов, оцените концепции основанных на шариате и соответствующих шариату финансов и проанализируйте их критику.
• Различайте обычное долговое финансирование и ключевые механизмы исламского финансирования.
• Признать основы исламского коммерческого / договорного права
• Определите ключевые исламские финансовые продукты
• Объяснять сильные и слабые стороны индустрии исламских финансов, ее ключевых участников, заинтересованных сторон и роль сектора исламского микрофинансирования.

Микрофинансовые контракты и соглашения о сделках (Часть 1)

Основываясь на первом блоке, блоки 2 и 3 представят основные финансовые контракты, используемые в отрасли. В блоке 2 рассматриваются концепции и исламские финансовые инструменты кард (ссуды), долговые инструменты на основе торговли, такие как мурабаха, салам, истисна'а, и инструменты на основе аренды, такие как иджара. Эти инструменты определены и доработаны с их конкретным применением в качестве современных инструментов микрофинансирования. Слушатели курса научатся:

• Оцените разницу между исламским кредитом, торговлей, сделками на основе аренды и процентными инструментами.
• Изучите правила шариата для Кард Хасан, Мурабаха, Салам, Истисна'а и Иджара на основе стандартов, установленных Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI).
• Оцените и примените ключевые договорные элементы для действующей транзакции в качестве инструментов микрофинансирования
• Признать практичность и ограничения применения в секторе

Блок 3: Микрофинансовые контракты и соглашения о сделках (Часть 2)

Исламский закон о сделках предусматривает «финансирование на основе долевого участия» в качестве способа финансирования в исламских финансах и банковском деле.

Для большинства ученых финансирование на основе долевого участия или финансирование на основе партнерства является предпочтительным инструментом исламского финансирования. Это основано на фундаментальном принципе беспроцентного банкинга.

Блок 3 продемонстрирует, как участие в прибылях и убытках, инвестиции в акционерный капитал и инструменты венчурного капитала используются в секторе исламского микрофинансирования. Слушатели курса научатся:

• Объяснять концепцию мушараки в исламских транзакциях и понимать различные типы партнерства.
• Изучите правила шариата для мушараки и мударабы на основе стандартов, установленных Организацией бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI).
• Объяснять использование контрактов Мушарака в современных корпорациях.
• Объясните, как мушарака и мудараба используются в современном исламском банковском деле.
• Оцените и примените ключевые договорные элементы для действующей транзакции в качестве инструментов микрофинансирования
• Признать практичность и ограничения применения в секторе

Блок 4: Управление исламским микрофинансированием

Хотя многие аспекты управления операциями исламского микрофинансирования могут быть сопоставимы или очень похожи на традиционные аналоги, это подразделение представляет весь цикл финансирования от оценки, выплаты до возмещения в рамках исламского финансирования. Слушатели курса научатся:

• Проанализировать разницу между индивидуальной и групповой моделями финансирования и выявить операционные и шариатские проблемы.
• Объясните цикл финансирования от оценки, выплаты до возмещения
• Применяйте ключевые методы оценки клиентов, выполняйте критический финансовый анализ клиентов и рассчитывайте коэффициенты выплат / распределения прибыли и графики
• Выявление ключевых характеристик и использование передовых практик для принятия финансовых решений.
• Определить эффективность методов управления финансированием в рамках исламской экономической системы, включая различные подходы к обеспечению, мониторингу и устранению просрочки платежа.

Блок 5: Управление рисками в исламских микрофинансовых организациях

Управление рисками лежит в основе любого процесса финансового посредничества и имеет огромное значение для финансистов / исламских МФО в рамках исламских финансовых структур, где доходность не гарантируется. Это подразделение познакомит с идеей управления рисками и их смягчения, а также обсудит, в частности, ключевые операционные, финансовые и шариатские риски. Далее будет обсуждаться концепция управления портфелем и представлен ряд ключевых показателей для оценки рискованности различных инструментов исламского финансирования и их оперативного снижения. Слушатели курса научатся:

• Различайте операционные и финансовые риски и объясняйте концепцию управления рисками
• Изучите различные операционные риски и определите соответствующие стратегии смягчения, включая внутренний контроль.
• Изучите различные финансовые риски и определите соответствующие стратегии смягчения.
• Оценить риски портфеля и рассчитать метрики для измерения рисков
• Определите соответствующие стратегии снижения рисков портфеля, включая создание резервов на возможные потери по ссудам.

Блок 6: Нормативно-правовая база, нормативно-правовое регулирование и соблюдение шариата для исламского микрофинансирования

Это подразделение будет сосредоточено на определениях, компонентах и критериях нормативно-правовой базы, системы управления и соблюдения шариата, применимых к различным правовым структурам, которые обычно используются исламскими МФО. Будет представлен общий обзор регуляторных аспектов микрофинансирования, хотя они различаются от юрисдикции к юрисдикции, с особым вниманием к I-MFI, действующим вне нормативных рамок, признающих исламское финансирование.

Будет обсуждена концепция соблюдения шариата, и будут обозначены последствия для управления и корпоративного управления в соответствии с передовой отраслевой практикой и в соответствии со стандартами Организации бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI). Слушатели курса научатся:

• Различать различные требования к корпоративному управлению для разных типов исламских МФО.
• Выявить конкретные регуляторные аспекты, имеющие отношение к исламским МФО (с учетом юрисдикции страны), и признать их значение для корпоративного управления.
• Обозначьте роль и важность Организации бухгалтерского учета и аудита для исламских финансовых институтов (AAOIFI) и Совета по исламским финансовым услугам (IFSB).
• Выявление рисков несоблюдения шариата, основ шариатского управления и технических аспектов шариатского аудита в сфере исламского микрофинансирования
• Различайте различные типы аудитов, проверок и проверок соблюдения шариата с целью дать участникам возможность лучше понять характер и операции по управлению рисками несоблюдения шариата.

Блок 7: Управление финансовой и социальной эффективностью

Цель микрофинансирования - преодолеть финансовую изоляцию путем создания устойчивых финансовых институтов. Для исламских МФО, хотя покрытие затрат или даже прибыльность не могут быть достигнуты за счет устойчивых процентных ставок, тем не менее важно измерять и управлять их финансовыми показателями. Более того, поскольку исламские МФО работают с финансово изолированными и экономически уязвимыми группами и часто заявляют о целях сокращения бедности, социально ответственное кредитование является обязательным условием их долгосрочной экономической жизнеспособности и воздействия. Поэтому вводятся понятие социального воздействия и измерения для управления социальным воздействием. Слушатели курса научатся:

• Изучите институциональные финансовые отчеты, такие как балансы и отчеты о прибылях и убытках, и примените финансовые коэффициенты для измерения различных показателей финансовой деятельности.
• Изучите отчеты по портфелю и оцените эффективность определенных показателей для измерения финансовых результатов.
• Определите ключевые показатели социального воздействия и оцените некоторые из ключевых стандартов социального воздействия.
• Опишите основные черты этической, социальной ответственности и воздействия инвестиций, а также их потенциал для исламского микрофинансового сектора.
• Применяйте инструменты для управления финансовыми и социальными показателями

• Вступительные видеоролики: после просмотра лекций участники получат базовое понимание каждой темы и смогут классифицировать важность и актуальность различных методов и аспектов в более широком контексте.
• Интернет-презентации: Интернет-презентации дополняют сценарии и дают дополнительную информацию по важным темам.